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Einkommensteuer-Rechner 2026

Berechne deine Einkommensteuer für 2026 mit Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer und Ehegattensplitting.

€

Einkommensteuer

10.548,00 €

Grenzsteuersatz

35.12%

Durchschnittssteuersatz

21.096%

Einkommensteuer
10.548,00 €
Solidaritätszuschlag
0,00 €
Gesamte Steuerbelastung
10.548,00 €

Netto nach Steuern

39.452,00 €

Bei Zusammenveranlagung wuerdest du 4.848,00 € weniger Steuern zahlen.

Verwandte Rechner

Was ist die Einkommensteuer?

Die Einkommensteuer ist die wichtigste Steuer in Deutschland und wird auf dein zu versteuerndes Einkommen erhoben. Dabei zahlst du nicht auf dein gesamtes Bruttoeinkommen Steuern, sondern erst nach Abzug von Werbungskosten, Sonderausgaben und aussergewoehnlichen Belastungen. Der verbleibende Betrag ist dein zu versteuerndes Einkommen, auf das der progressive Steuertarif angewendet wird. Für 2026 beträgt der Grundfreibetrag 12.348 Euro. Erst ab diesem Betrag faellt Einkommensteuer an.

Progressionstarif erklaert

Deutschland verwendet einen progressiven Steuertarif. Das bedeutet: Je mehr du verdienst, desto höher ist der prozentuale Steuersatz. Der Tarif ist in fuenf Zonen unterteilt. In der ersten Zone (bis zum Grundfreibetrag) zahlst du keine Steuer. In den beiden Progressionszonen steigt der Steuersatz linear von 14% bis auf 42%. Ab einem zu versteuernden Einkommen von etwa 68.480 Euro greift der Spitzensteuersatz von 42%. Die sogenannte Reichensteuer von 45% gilt ab rund 277.826 Euro. Wichtig: Der höhere Steuersatz gilt immer nur für den Teil des Einkommens, der in die jeweilige Zone faellt, nicht für das gesamte Einkommen.

Grenzsteuersatz vs. Durchschnittssteuersatz

Der Grenzsteuersatz zeigt dir, wie viel Steuer du auf jeden zusaetzlich verdienten Euro zahlen wuerdest. Er ist der Steuersatz, der auf den letzten Euro deines Einkommens anfaellt. Der Durchschnittssteuersatz hingegen gibt an, welchen Anteil deines gesamten Einkommens du tatsaechlich als Steuer abfuehrst. Durch den progressiven Tarif liegt der Durchschnittssteuersatz immer unter dem Grenzsteuersatz. Beide Werte sind wichtig: Der Grenzsteuersatz hilft dir bei der Frage, ob sich zusaetzliches Einkommen lohnt. Der Durchschnittssteuersatz zeigt dir deine tatsaechliche Steuerbelastung.

Ehegattensplitting

Verheiratete und eingetragene Lebenspartner können in Deutschland die Zusammenveranlagung wählen. Dabei werden beide Einkommen addiert, halbiert und der Steuertarif auf die Haelfte angewendet. Die resultierende Steuer wird dann verdoppelt. Durch den progressiven Tarif ergibt sich ein Vorteil, wenn die Einkommen unterschiedlich hoch sind. Je groesser der Unterschied, desto groesser der sogenannte Splittingvorteil. Bei gleich hohem Einkommen beider Partner ändert sich durch das Splitting nichts. Der Rechner zeigt dir automatisch den moeglichen Splittingvorteil an, wenn du Einzelveranlagung ausgewaehlt hast.

Häufig gestellte Fragen

Der Grundfreibetrag ist der Teil deines Einkommens, auf den keine Einkommensteuer anfaellt. Er sichert das Existenzminimum und wird jährlich angepasst. Für 2026 liegt er bei 12.348 Euro für Einzelveranlagung und beim doppelten Betrag für Zusammenveranlagung.
Der Progressionstarif bedeutet, dass der Steuersatz mit steigendem Einkommen ansteigt. Es gibt fuenf Zonen: die steuerfreie Zone (Grundfreibetrag), zwei Progressionszonen mit linear steigendem Steuersatz, eine Zone mit konstantem Spitzensteuersatz von 42% und die Reichensteuer mit 45% ab einem zu versteuernden Einkommen von ca. 277.826 Euro.
Der Grenzsteuersatz gibt an, wie viel Prozent Steuer auf den nächsten verdienten Euro faellig werden. Der Durchschnittssteuersatz zeigt, wie viel Prozent deines gesamten Einkommens du tatsaechlich an Steuern zahlst. Der Durchschnittssteuersatz ist immer niedriger als der Grenzsteuersatz.
Ehegattensplitting lohnt sich besonders, wenn die Einkommen der Partner stark unterschiedlich sind. Der Vorteil entsteht durch den progressiven Steuertarif: Wird das gemeinsame Einkommen halbiert, faellt ein groesserer Anteil in niedrigere Steuerzonen. Bei gleich hohem Einkommen beider Partner gibt es keinen Vorteil.
Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5% der Einkommensteuer. Seit 2021 faellt er für die meisten Steuerzahler weg, da eine Freigrenze eingefuehrt wurde. Nur bei höheren Einkommen wird er noch erhoben, mit einer Gleitzone für den Uebergang.
Kirchensteuer zahlst du nur, wenn du Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft bist. Sie beträgt je nach Bundesland 8% (Bayern und Baden-Wuerttemberg) oder 9% der Einkommensteuer. Durch einen Kirchenaustritt entfaellt die Kirchensteuerpflicht.

Alle Berechnungen dienen ausschließlich der allgemeinen Information. Keine Finanz-, Steuer- oder Rechtsberatung. Keine Gewähr für Richtigkeit. Nutzung auf eigene Verantwortung. Vollstaendiger Haftungsausschluss